ISA, IRP, 연금저축계좌 특징, 장점, 단점 등 한방 정리!!

연말정산 시기가 지나고 나니, 세금을 최대한 줄이기 위해 올해는 뭘 해야 할지 절세 전략에 대해 관심을 많이 가지게 됩니다. 특히 금융상품을 적극적으로 활용하여 보다 쉽게 절세 혜택을 누리는 방법들이 많이 있습니다.

 

그중에서 최근 절세계좌로 아주 유명해진 통장 3가지인 "ISA, IRP, 연금저축계좌"에 대해 알아보고자 합니다. ISA, IRP, 연금저축계좌 3가지 통장의 간단 특징, 장점과 단점 등을 정리하였으니 꼼꼼하게 확인하시어 올 한 해 연말정산 때는 다들 도움이 될 수 있기를 기대해 봅니다.

 

 

 

 

ISA 특징, 장점, 단점

 

 

 

 

1. ISA 특징

 

 

2. ISA 장점

 

ISA의 가장 큰 장점은 비과세 혜택과 세금 감면 혜택입니다. 

 

ISA계좌 입금 시, 일반형 200만원, 서민형 400만원까지 비과세 혜택을 받게 됩니다.

또한 중개형 ISA계좌의 경우, 금융투자소득세가 시행되면 5천만원 초과 수익의 경우 세금 부과 대상이 되는데 ISA계좌에서 국내 주식에 투자할 경우 발생한 소득은 한도 없이 전액 비과세 혜택을 받을 수 있으니 매우 큰 장점인 것 같습니다.

 

또한  ISA계좌 만기시 연금저축계좌로 전환하게 되면 금액의 10%, 최대 300만원 한도의 세액공제 혜택도 받을 수 있습니다. 이 외에도 ISA는 원금 내에서 횟수나 금액에 상관없이 중도에 인출이 가능하다는 장점이 있습니다.

 

3. ISA 단점

 

ISA계좌는 단점이 없다고 볼 수 있지만, 주식 투자를 하는 분의 경우 해외주식 투자가 되지 않는 점과 최소 3년이라는 의무 가입기간이 있다는 점을 단점으로 볼 수 있겠습니다.

 

 

 

 

 

IRP 특징, 장점, 단점

 

 

 

1. IRP 특징

 

2. IRP 장점

 

IRP의 장점으로는 크게 4가지를 들 수 있습니다.

 

◎ 세액공제 : 종합소득금액이 4,500만원 이하 & 연소득이 5,500만원 이하인 경우 16.5% 세액공제 혜택

◎ 과세이연 : 이자 또는 배당 세금 15.4%를 수령시에 과세하여 입금동안 해당 금액 재투자시 복리효과

◎ 저율과세 : 연금 수령시, 기타 소득세 16.5%가 아닌 3.3% ~ 5.5%의 저리 과세 효과

◎ 연금펀드, ETF, RP 등 다양한 투자상품에 가입하여 자유롭게 운용 가능

 

3. IRP 단점

 

IRP의 가장 큰 단점으로는 우선 중도해지가 어렵다는 점을 들 수 있습니다. 간병 및 요양, 개인회생, 파산, 천재지변, 무주택자의 주택구매 등의 특별한 사유가 발생해야지만 중도인출이 가능하며, 이때 해지 시에는 16.5%의 세금이 부과됩니다.

또한 매년 운용수수료가 발생하여 지급해야 하며, 자금 운용시 위험자산에 대한 투자가 70%로 제한되어 있다는 단점이 있습니다. 

 

 

 

 

연금저축계좌 특징, 장점, 단점

 

 

 

1. 연금저축계좌 특징

 

 

2. 연금저축계좌 장점

 

IRP나 ISA와는 달리 가입조건 자체가 없어 연령이나 소득제한 없이 누구나 가입가능합니다.

 

또한 연금저축계좌의 세액공제가 기존 400만원에서 2024년에 600만원으로 확대되었다는 점을 가장 큰 장점으로 볼 수 있겠습니다. 연금저축계좌 납입한도가 연 1,800만원으로 이 중 600만원까지 연말정산 시 세액공제가 가능합니다.

이때 600만원을 초과하는 추가 납입분에 대해서는 세액공제를 받을 수는 없지만 납입기간 동안 IRP와 동일하게 과세이연과 저율과세 혜택을 볼 수 있습니다.

 

연금저축계좌는 ETF나 펀드 같은 상품의 투자가 투자 한도에 제한 없이 가능하며, 계좌 해지 없이 중도 인출이나 일부 인출이 가능합니다. 

 

3. 연금저축계좌 단점

 

연금저축계좌의 단점으로는 개별 주식에 투자가 불가능하다는 점입니다. 연금저축의 경우 장기간 안정적으로 자산을 모으는 것이 목적이기에 주식 투자를 제한하고 있어, 이러한 주식 투자로 인해 절세 효과를 보고 싶다면 사실상 ISA를 활용하는 것이 좋습니다.

 

또한 중도해지를 하게 될 경우 세제혜택을 반납해야 합니다. IRP와 달리 중도해지가 가능하긴 하나, 가입기간이 5년 미만이거나 55세가 되기 전에 중도해지를 할 경우, 세액공제받은 금액과 운용수익을 반납해야 한다는 점을 단점으로 볼 수 있겠습니다. 

 

 

 

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